商业保理监管文件:杠杆不超10倍 不得吸存或变相吸存

  • 日期:11-09
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继金融租赁、商业保理和典当行三类“准金融”机构移交中国保监会监管后,第一份准金融监管文件正式发布

近日,《每日经济新闻》记者获悉,中国保监会已正式发布《关于加强商业保理企业监督管理的通知》(以下简称《通知》) 《通知》包括六个方面,要求规范商业保理企业的经营行为,加强监管,强化监管责任,防范和化解风险,促进商业保理行业健康发展。

不允许吸收公众存款

根据《通知》,商业保理是指供应商向商业保理企业提供的以下服务:保理融资、销售子账户(分类账)管理、应收账款催收和非商业坏账担保

商业保理企业主要经营商业保理业务,也可以经营与商业保理相关的客户信用调查、评估和咨询服务。

同时,《通知》还对商业保理企业进行了限制,商业保理企业不得从事下列行为或经营:

变相吸收或者吸收公众存款;通过点对点借贷的信息中介机构、各种本地交易场所、资产管理机构和私募投资基金等机构进入基金;与其他商业保理企业变相借贷资金的;发放贷款或委托贷款;专门从事或者受托从事与商业保理无关的代收代付业务;以非法基础交易合同、委托合同、所有权不明的应收账款、票据或其他有价证券的支付债权为基础开展保理融资业务。国家禁止的其他活动

在融资渠道方面,商业保理企业可以通过中国保监会监管的银行和非银行金融机构,以及股东贷款、债券发行、保理等渠道获得融资。 融资来源必须符合国家有关法律法规

此外,《通知》对商业保理企业提出了监督管理要求,具体为:商业保理业务应接受同一债务人的应收款,该应收款不得超过风险资产总额的50%;作为债务人转让给关联企业的应收账款金额不得超过风险资产总额的40%;将逾期90天或未实现的保理融资纳入不良资产管理;应计风险准备金不得低于融资保理业务期末余额的1%;风险资产不得超过净资产的10倍

对于负责监管商业保理业务的地方金融监督管理局(以下简称金融监督管理局),通知提出了明确要求 具体而言,金融监督局应重点分析商业保理企业的财务状况、业务发展和风险,评估公司治理、内部控制和风险管理措施的有效性,注意风险的溢出和交叉感染。 全面持续收集商业保理企业的业务管理和风险信息,清晰持续地了解和掌握企业的基本情况,要求企业定期提交报告数据,包括财务会计、统计报告、业务管理数据等数据 金融监督局要结合非现场监管中发现的问题和风险监管要求,加大现场检查力度,加大现场检查的深度和广度,提高检查质量和效率。

对于可能存在的风险,《通知》要求商业保理企业在以下事件发生后10个工作日内向金融监督局报告:单笔重大关联交易,金额超过净资产的5%;单项金额超过净资产10%的重大债务;单项金额超过净资产20%的或有负债;超过净资产10%的重大损失或赔偿责任;重大未决诉讼和仲裁

各金融监督局可根据风险监管的需要,采取窗口指导、增加信息报送频率、督促自查、风险提示和通知、监管访谈、现场检查等常规监管措施。

稳步推进分类处置

作为监管部门,《通知》要求金融监督局继续通过信息比对、现场走访和投诉信访等方式,对辖内商业保理企业的数量和风险基础进行检查,并根据业务风险和违法情况分为正常经营、异常经营和违法经营。

其中,正常业务类别是指依法经营的企业。 各金融监督局应根据注册地审核正常管理的商业保理企业的营业执照、章程、股东名单、高级管理人员名单及简历、经审计的资产负债表、损益表、现金流量表等指定数据。 接受和配合监管的企业,在注册地设有营业场所,并登录“商业保理信息管理系统”或金融监督局指定的信息系统完成信息申报的,金融监督局应当在申报中国保监会审查后分批公布信息,并纳入监管名单

异常经营类别主要指“缺失环节”、“[/k0/]炮弹”等经营异常的企业 其中,“丢失”企业是指符合下列条件之一的企业:无法联系;找不到企业户籍所在地的现场调查;虽然可以联系到企业的员工,但他们并不知道,也无法联系到企业的实际控制人。连续3个月未按监管要求提交月度报告的 "空壳牌"企业是指符合下列条件之一的企业:市场监管部门上一年度的年度报告未显示经营情况;过去6个月的月度监督报告显示没有运行;过去6个月内无纳税记录或“零申报”;过去6个月内无社会保障缴费记录

金融监督局要督促对非正常和违法企业进行整改 非正常经营企业整改验收合格的,可列入监管名单;对拒不整改或整改验收不合格的,金融监督局应协调市场监管部门将其列入异常经营名单,并说服其申请变更企业名称和经营范围,自愿依法注销或吊销营业执照。

此外,非法经营的类别是指违反法律、法规和《通知》条例的企业。 违法违规行为较轻,整改验收合格的,可以列入监管名单;整改验收不合格或者违法违规行为严重的,金融监督局应当依法予以处罚或者取缔,涉嫌违法犯罪的,应当及时移送公安机关依法查处。

关于商业保理的监管责任,《通知》指出,中国保监会负责制定商业保理企业的业务操作和监管规则。 各省(区、市)人民政府负责辖区内商业保理企业的监督管理 金融监督局具体负责统一集中监管

除新的审批和行政处罚外,各金融监督局可授权省级以下地方金融监管部门负责其他监管工作 建立专职监督员制度,专职监督员的数量和能力应当与被监督对象的数量相匹配。

各金融监督局应推动成立商业保理行业标准化领导小组。组长是省(区、市)人民政府的负责人。办公室设在金融监督局。其成员单位包括市场监管、公安、中国人民银行、银行保险监管、税务等部门。 主要职责是:研究解决辖区内商业保理行业的重大问题,制定相关政策措施,加强工作指导,确保到2020年6月底完成现有商业保理企业的清算和标准化工作,并向中国保监会报告。

(责任编辑:赵金波)

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